في السنوات الأخيرة، أصبح حساب التوفير المعفى من الضرائب لشراء العقار الأول (CELIAPP) أداة مالية جديدة تكتسب شهرة متزايدة في كندا، ويعتبر من الخيارات المثيرة للاهتمام بالنسبة للأفراد الذين يطمحون لشراء منزل لأول مرة. يعمل هذا الحساب كأداة مساعدة لتوفير الأموال اللازمة لشراء العقار الأول، ويوفر فوائد ضريبية هامة. وللتأكد من الاستفادة الكاملة من هذا الحساب، هناك بعض النقاط الرئيسية التي يجب على الأفراد فهمها بعمق.

ما هو الـ CELIAPP؟

هو حساب توفير مسجل يسمح للأفراد بتوفير الأموال لشراء منزل لأول مرة مع إعفائهم من الضرائب على الأرباح المحققة. كما يمكن خصم المساهمات التي يتم إيداعها في الحساب من الدخل الخاضع للضريبة.

الحد السنوي للمساهمات: 8000 دولار كندي (يمكن ترحيل المبلغ غير المستخدم للسنة التالية، بحيث يصل الحد الأقصى للمساهمات إلى 16,000 دولار كندي سنويًا)

حد المساهمات مدى الحياة: 40,000 دولار كندي

شروط الأهلية: يجب أن يكون المستفيدون من المقيمين في كندا الذين تتراوح أعمارهم بين 18 و71 سنة، والذين لم يكن لديهم منزل أو مسكن رئيسي مملوك لهم أو لشريكهم الحالي خلال السنوات الخمس الماضية.

بمجرد فتح الحساب، يمكن استثمار الأموال الموجودة فيه في مجموعة متنوعة من أدوات الاستثمار. كما يمكن أيضًا إدارة الاستثمارات بشكل شخصي من خلال منصات مثل Disnat أو Questrade.

خمسة نقاط رئيسية للاستفادة القصوى من الـ CELIAPP:

1- حقوق المساهمة تبدأ من سنة الفتح: من المهم أن نلاحظ أن حقوق المساهمة البالغة 8000 دولار كندي في السنة لا تصبح متاحة إلا بعد فتح الحساب. فإذا كنت قد فتحت الحساب في أواخر 2024، سيكون لديك 8000 دولار كندي في تلك السنة، بالإضافة إلى 8000 دولار في 2025. أما إذا تم فتح الحساب في يناير/كانون الثاني 2025، فسيكون لديك فقط 8000 دولار للمساهمة في هذا العام.

2- مدة الحساب محدودة بـ 15 سنة: يعد CELIAPP أداة موثوقة لمدة 15 عامًا فقط. إذا لم يتم استخدام الأموال لشراء العقار بنهاية هذه المدة، يمكن سحب الأموال ولكن سيتم فرض ضرائب عليها. البديل هو تحويل الأموال إلى REER (حساب التوفير للتقاعد) دون دفع ضرائب، على أن يتم الحفاظ على حقوق المساهمة. وهذا يعني أن فتح الحساب مبكرًا قد لا يكون مفيدًا إذا كان الهدف هو شراء منزل بعد مرور فترة طويلة.

3- دمج CELIAPP مع برنامج الوصول إلى الملكية (RAP): من المزايا الكبيرة لهذا الحساب القدرة على دمجه مع برنامج الوصول إلى الملكية (RAP)، الذي يتيح لك سحب حتى 60,000 دولار من حساب التوفير للتقاعد (REER) لشراء منزل. إذا كنت قد وصلت إلى الحد الأقصى للمساهمة في الـ CELIAPP (40,000 دولار)، يمكنك جمع هذه الأموال مع 60,000 دولار من REER، ليصل مجموع الأموال المتاحة لك إلى 100,000 دولار كندي بالإضافة إلى العوائد الناتجة عن الاستثمار.

4- تحويل الأموال إلى REER لزيادة السقفية المتاحة: قد يكون من المفيد تحويل الأموال من CELIAPP إلى REER في بعض الحالات. حيث أن هذا التحويل لا يؤثر على حقوق المساهمة في REER، وبالتالي يمكن زيادة السقفية المتاحة في هذا الحساب. هذا الخيار يناسب الأفراد الذين لا ينوون شراء منزل ولكن يرغبون في زيادة أموال التوفير الخاصة بهم عبر حساب التقاعد.

5- تأثير الزوج أو الشريك على الأهلية: وجود شريك في الحياة يمكن أن يؤثر على الأهلية لفتح حساب CELIAPP. إذا كنت تعيش في منزل مملوك لشريك حياتك، فإنك قد لا تكون مؤهلاً لفتح الحساب. ومع ذلك، إذا تم فتح الحساب مسبقًا، يمكنك الاستمرار في المساهمة أو سحب الأموال حتى وإن كنت قد انتقلت للعيش مع شريك يمتلك المنزل.

خاتمة:

يعد CELIAPP أداة مالية قوية لأولئك الذين يسعون لشراء منزل لأول مرة. من خلال فهم كيفية استغلال هذه الآلية بشكل صحيح، يمكن للأفراد تعزيز استثماراتهم وتحقيق أهدافهم العقارية بشكل أكثر فعالية. من الضروري أن يتعرف الأشخاص على الشروط المختلفة المرتبطة بهذا الحساب ويخططوا بعناية لاستثماراتهم المستقبلية لضمان الاستفادة الكاملة من المزايا التي يقدمها.