تواجه عائلة في كندا تحديات مالية بعد وفاة والدهم البالغ من العمر 68 عامًا، حيث ترك مبلغ مليون دولار كمدخرات في حسابات التقاعد (REER). ونظرًا لأن الأموال ستنتقل إلى أبنائه الأربعة، سيُفرض عليها ضريبة مرتفعة تصل إلى 50% تقريبًا.

الخبير المالي والقانوني رونالد ميغلييرينا يوضح أنه لا يمكن تجنب الضريبة في مثل هذه الحالات، حيث ينص القانون على فرض ضرائب على القيمة السوقية للأصول يوم الوفاة. ومع ذلك، يُنصح باتخاذ إجراءات تخطيط مسبقة، مثل شراء تأمين حياة أو تصفية بعض المدخرات قبل الوفاة في حال وجود وقت كافٍ.

من ناحية أخرى، فإن بيع منزل الأسرة لن يخضع للضرائب، كونه كان يُستخدم كمسكن رئيسي. كما يمكن الاستفادة من خصومات معينة عند توظيف وسيط عقاري، حيث يمكن احتساب عمولته كخسارة رأسمالية لتخفيف العبء الضريبي.